DATA CONTOH / SIMULASIProfil mengacu laporan tahunan 2025. Risiko, kewajiban, tenggat, temuan, dan bukti adalah skenario demonstrasi; bukan penilaian atau temuan aktual perusahaan.
RINGKASAN EKSEKUTIF · 31 Oktober 2026
PT Kimia Farma (Persero) Tbk — DEMO
Gambaran risiko, kepatuhan, dan audit internal untuk Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit. BUMN Perusahaan terbuka
Risiko tinggi & kritis5dari 12 risiko · 7 disetujui
Kepatuhan tepat waktu68%2 lewat tenggat · 3 jatuh tempo 30 hari
Temuan audit terbuka31 lewat tenggat · 2 audit berjalan
Penyelesaian temuan40%Temuan diterbitkan yang telah ditutup
POKOK-POKOK UNTUK PIMPINAN
Ringkasan
- Register memuat 12 risiko; 5 di antaranya berlevel tinggi atau kritis, paling banyak pada kategori Keuangan.
- Risiko dengan skor tertinggi adalah "Serangan ransomware pada sistem ERP" (skor 20, Kritis); pastikan rencana penanganannya dipantau Direksi.
- Tingkat pemenuhan kewajiban tepat waktu 68%; 2 kewajiban lewat tenggat dan 3 jatuh tempo dalam 30 hari.
- Audit internal: 2 penugasan berjalan, 3 temuan terbuka (1 melewati tenggat tindak lanjut), tingkat penyelesaian temuan 40%.
- 2 risiko melewati jadwal review dan perlu dinilai ulang oleh pemiliknya.
PROFIL RISIKO
Sebaran level risiko inheren
- Kritis2
- Tinggi3
- Sedang6
- Rendah1
PROFIL RISIKO
Risiko per kategori
- Kritis
- Tinggi
- Sedang
- Rendah
Risiko utama
Register risiko →| Risiko | Kategori | Skor inheren | Respons | Status |
|---|---|---|---|---|
| KAEF-R08Serangan ransomware pada sistem ERP | Teknologi dan Siber | Kurangi | Disetujui | |
| KAEF-R01Ketergantungan pasokan bahan baku impor | Operasional | Kurangi | Disetujui | |
| KAEF-R03Ketidakkonsistenan dokumentasi mutu produksi | Hukum dan Kepatuhan | Kurangi | Disetujui | |
| KAEF-R02Keterlambatan penerimaan piutang institusi | Keuangan | Kurangi | Menunggu tinjauan | |
| KAEF-R06Fluktuasi kurs atas pembelian bahan baku | Keuangan | Bagi / alihkan | Disetujui | |
| KAEF-R11Pengelolaan limbah B3 yang tidak sesuai | ESG | Kurangi | Disetujui |
KEPATUHAN
Tren pemenuhan kewajiban 6 bulan
- Jatuh tempo
- Dipenuhi (terverifikasi)
KEPATUHAN
Status periode pemenuhan
- Terbuka7
- Menunggu verifikasi3
- Perlu perbaikan1
- Dipenuhi29
Kewajiban lewat tenggat
Kalender kepatuhan →| Kewajiban / periode | Tenggat | Status |
|---|---|---|
| KAEF-K03Keterbukaan informasi atau fakta material · September 2026 | 10/10/2026 21 hari lewat | Menunggu verifikasi |
| KAEF-K06Rapat Direksi dan Dewan Komisaris berkala beserta risalah · September 2026 | 10/10/2026 21 hari lewat | Perlu perbaikan |
AUDIT INTERNAL
Tahapan penugasan audit
1Rencana
1Pekerjaan lapangan
1Tinjauan laporan
1Laporan final
1Ditutup
AUDIT INTERNAL
Temuan menurut tingkat risiko
- Terbuka
- Ditutup
Perbandingan perusahaan dalam grup
| Perusahaan | Risiko tinggi & kritis | Kepatuhan tepat waktu | Kewajiban lewat tenggat | Temuan terbuka | Penyelesaian temuan |
|---|---|---|---|---|---|
| PT Kimia Farma (Persero) Tbk — DEMO | 5 / 12 | 2 | 3 | 40% | |
| PT Medikaloka Hermina Tbk — DEMO | 5 / 12 | 4 | 3 | 40% | |
| PT Pakuwon Jati Tbk — DEMO | 4 / 12 | 5 | 3 | 40% |
Metodologi PRN-INITIAL-1: skor inheren = kemungkinan × dampak (1–25). Kepatuhan tepat waktu = periode yang sudah jatuh tempo dan diverifikasi dipenuhi paling lambat pada tanggal tenggat. Data dihitung saat halaman dibuka.