DATA CONTOH / SIMULASIProfil mengacu laporan tahunan 2025. Risiko, kewajiban, tenggat, temuan, dan bukti adalah skenario demonstrasi; bukan penilaian atau temuan aktual perusahaan.
KAEF-A3 · Draf
Persetujuan transaksi melewati batas kewenangan
PIC: Bayu Santoso · KAEF (Simulasi) · Tenggat 21/10/2026
- Kriteria
- Matriks kewenangan mensyaratkan persetujuan Direktur untuk nilai di atas batas.
- Kondisi
- Tiga dari 25 sampel disetujui pejabat satu tingkat di bawahnya.
- Penyebab
- Matriks kewenangan di sistem belum diperbarui.
- Dampak
- Transaksi tidak terotorisasi dan potensi kerugian.
- Rekomendasi
- Perbarui matriks kewenangan di sistem dan lakukan rekonsiliasi bulanan.
- Rencana / pelaksanaan tindakan
- —
- Catatan penyelesaian
- —
- Hasil verifikasi
- —
- Ditutup pada
- —
Bukti pendukung
- Belum ada bukti.